2019年商务局“组织开展招商活动费用”项目 重点绩效评价工作报告

2019年商务局“组织开展招商活动费用”项目

重点绩效评价工作报告

【摘要】我们接受财政局委托，根据中共邢台市委、邢台市人民政府《关于全面落实预算绩效管理的实施意见》（邢发[2019]17号）、邢台市财政局《关于印发<邢台市市级财政重点绩效评价管理办法>的通知》（邢市财预[2019]66号）和《关于组织开展2019年度 “组织开展招商活动费用”项目重点绩效评价工作的通知》（邢市财监[2020]15号）等文件的要求，对宁晋县商务局“组织开展招商活动费用”项目进行重点绩效评价，出具绩效评价报告。

2019年“组织开展招商活动费用”项目资金共25万元，组织我县乡镇县直单位，企业主动开展外出对接招商活动，2019年预计组织外出对接招商活动次数&ge;20次，接待来宁考察团&ge;300人次。根据《绩效评价实施方案》，通过了解项目背景资料，听取相关人员介绍情况，核对项目档案，资料、财务资料，发放调查问卷等方式，对设定的各项指标进行评价分析，2019年宁晋县商务局“组织开展招商活动费用”项目综合得分94分，评价等级为“优”。

现将2019年该项目支出绩效评价情况报告如下：

一、项目概况

（一）项目背景

为宣传宁晋，让更多的客商了解宁晋、认知宁晋。

根据我局部门职责一是由我单位统筹协调，与相关单位和县领导一道外出对接招商费用；二是接待相关客商来宁实地考察洽谈费用。活动中，主动对接、拜访投资客商、行业协会、各地商会、发达地区的政府机构和开发区管委会等，邀请或通过他们邀请更多的投资客商开宁开展考察投资。预算资金25万元，安排到“组织开展招商活动费用”充分发挥资金的使用效益。

（二）资金使用情况和项目主要内容

2019年财政安排“组织开展招商活动费用”项目预算资金25  万元，安排到“组织开展招商活动费用”差旅费8.7万元；公务接待费5.8万元；项目资料、活动展板条幅等印刷费2万元；公车运行维护费3万元，会议费2万元，招商劳务费3.5万元，共计25万元。。

截止2019年底，共使用资金21.2463万元，占预算资金的 85%。资金安排情况如下：

二、项目绩效评价开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围

1、绩效评价目的

通过对2019年“组织开展招商活动费用”项目资金进行绩效评价，了解和掌握项目的决策情况、具体实施情况、采取的工作措施等，提出加强教育附加支出管理建议，促进财政资金使用绩效。促使项目单位根据绩效评价中发现的问题，认真整改，及时调整和完善单位工作计划和绩效目标并加强项目管理，同时为项目后续资金投入、分配和管理提供决策依据。

2、绩效评价对象和范围

本次评价对象是2019年“组织开展招商活动费用”项目资金25万元，共安排到“组织开展招商活动费用”中的差旅费、公务接待费、印刷费、公车运行维护费、会议费用于招商费用。

本次评价的内容主要包括“组织开展招商活动费用”项目的决策情况；资金投入及管理和使用情况；相关管理制度办法的健全性及执行情况；实现的产出情况；取得的绩效情况；服务对象满意度等。

项目实施日期：2019年1月-12月

（二）绩效评价原则

绩效评价遵循基本原则包括科学规范原则、公正公开原则、分级分类原则、绩效相关原则。

科学规范原则要求绩效评价应当严格执行规定程序，评价方法科学可行；公正公开要求绩效评价应真实、客观、公正、公开，并接受监督；分级分类原则要求各级财政部门、各级预算部门根据评价对象的特点分类组织实施；绩效相关原则要求绩效评价应当针对具体支出及其产出绩效进行，评价结果可以清晰反映支出和产出绩效之间的紧密对应关系。

（三）评价指标体系、评价标准和方法

1、指标体系设定情况

根据财政部《项目支出绩效评价管理办法》（财预[2020]10号），结合2019年“组织开展招商活动费用”项目安排和实施情况，设计形成了《组织开展招商活动费用工作绩效评价指标》，指标由四部分组成，分别是：工作活动设置、工作活动管理、工作活动产出、工作活动效果，总分值100分，细化为12个二级指标，16个三级指标，具体情况如下：

2、绩效评价方法和评价标准

根据《财政支出绩效评价管理暂行办法》等的要求，结合2019年宁晋县商务局“组织开展招商活动费用”项目实施情况，我们采取计划标准作为评价的标准。

根据评价对象具体情况，绩效评价方法主要采用因素分析法、比较法、公众评判法，通过分析影响绩效目标实现的内外部因素，比较绩效目标设置与实施情况，向企业发放调查问卷等综合分析绩效目标实现程度。

3、评价等级设置情况

为更好地反映项目单位的绩效目标实现情况，绩效评价结果采取评分和评级相结合的方式，具体分值和等级划分为四档，标准如下：

（四）绩效评价组织实施情况

根据疫情防控常态化的要求，评价工作将网络评价与现场评价相结合；数字资料与纸质资料评价相结合；会计资料评价与工程技术资料评价相结合。

1、在听取宁晋县商务局对项目实施情况汇报的基础上，核实相关资料的真实性、合法性、合理性，对项目资料中反映的或分析中发现的问题进行重点核查。

2、实地检查的形式：采取座谈、现场核实、走访、调查问卷、查阅资料等方式。

3、综合评价。评价组在全面分析整理被评价项目的相关数据资料的基础上，总结评价情况，对照评价指标和标准，进行综合评议与打分，得出评价结论，撰写评价报告。

三、综合评价情况及评价结论

（一）综合评价得分及评价等级

通过分析2019年组织开展招商活动费用绩效目标和指标完成情况，2019年“组织开展招商活动费用”项目综合评价得分94分，评价等级为“优”。

（二）评价结论

通过综合评价分析，2019年“组织开展招商活动费用”项目资金使用符合招商活动使用范围和招商引资发展的需要，项目按照要求实施，与政策要求相关性高；项目管理有待完善，项目资金拨付及时性、预算管理准确性有待加强；项目产出基本完成，人工智能项目建成后需加强管理，在实施问卷调查的过程中受益群体满意度较高，项目的绩效目标基本实现。

2. 绩效评价指标分析

2. 工作活动设置评价分析15分，得分13分，得分率86.67%。

1、政策相关性3分，评价得分3分。实施的2019年“组织开展招商活动费用”项目符合招商活动战略部署和发展规划，与宏观政策和行业政策一致，符合招商引资发展的需要。

2、项目活动与部门职责相关性2分，得2分。逐步发展招商引资环境、条件是商务部门职责和重点工作，项目预算与招商工作活动密切相关，预算安排根据招商均衡发展的要求，考虑招商引资活动环境、条件合理安排。

3、组织机制健全性2分，得2分。招商活动费用制定了资金使用计划，成立了管理小组或安排了负责人员，分工合理，责任落实到人。

4、绩效目标合理性4分，得4分。项目活动设置了绩效目标，与部门职责目标和年度工作目标一致。

5、绩效指标明确性4分，得2分。项目绩效目标虽分解为具体的绩效指标，但应当从数量、质量、成本、时效等方面进一步细化、量化、更具可衡量性，本项扣2分。

（二）工作活动管理25分，得22分，得分率92%。

6、资金实际使用率5分，得4分。拨付组织开展活动费用资金共计25万元，实际使用21.2463万元，资金实际使用率85%。“组织开展招商活动费用”中的差旅费、公务接待费、印刷费、公车运行维护费、会议费招商费用。剩余3.7537万元资金尚未支付，本项扣1分。

7、资金使用规范性7分，得7分。项目资金专账核算，科目正确，核算准确，未发现不合规支出和虚列支出情况。程序完善。

8、管理制度健全性3分，得2分。招商引资制定了相应的财务制度、但业务管理制度还有待完善。扣1分。

9、制度执行有效性6分，得6分。招商活动费用制度执行情况资料完善。

10、开展自评情况4分，得3分。邢台市商务局对该项目组织开展了绩效评价，出具了自评报告，但量化程度不够，未能全面反映工作活动产出和效果，扣1分。

（三）工作活动产出45分，得44分，得分率98%。

11、项目完成率12分，得11分。项目“组织开展招商活动费用”中的差旅费、公务接待费、印刷费、公车运行维护费、会议费、招商费用。组织开展招商活动中的公务接待费尚未支付，涉及金额3.7537万元，扣1分。

12、质量达标率12分，得12分。“组织开展招商活动费用”，项目已完成且验收合格。

13、工作活动完成及时性10分，得10分。2019年度组织招商活动费用都已完成。

14、成本节约率11分，得11分。组织招商活动费用成本节约率完成较好。

2. 工作活动效果15分，得15分，“组织开展招商活动费用” 中的差旅费、公务接待费、印刷费、公车运行维护费、会议费、等用于招商费用。得分率100%。

15、组织开展招商活动条件改善9分，得9分。通过项目的实施，招商活动进一步完善，暂未制定标准，视为达标。

16、受益群体满意度6分，得6分。通过向企业及社会发放调查问卷方式对该项进行评价，受疫情影响，调查群体主要面企业。通过发放约60份调查问卷，受益群体满意度较高，满意率达到90%以上。

五、绩效评价中发现的主要问题

（一）工作活动中实现绩效目标还要加强制度建设

（三）绩效指标设定细化不够

项目出具了自评报告，但所设定的数量指标、质量指标、成本指标等细化的程度不够，不能恰当反映绩效目标得实现程度，不能系统反映财政支出所产生的社会效益等。

六、建议

（一）建议加强项目档案资料管理，资料归集齐全，分年度，按类别进行归档，由专人保管负责。

（二）建议预算单位加强管理，提前谋划，加快资金拨付进度；项目实施单位应建立更详细的实施计划，加快项目实施进度，确保项目按时完成，对已完工没验收的尽快验收，已验收的加快审核或审计，达到付款条件的加快资金支付进度。

（三）对绩效评价指标进行进一步细化、量化，提高可衡量性和操作明晰性。

（四）调查问卷反馈的信息显示组织开展招商活动费用资金进一步增加支持力度有更高的期待，建议增加资金支持力度，进一步宣传宁晋，让更多的客商了解宁晋、认知宁晋，为我县招商引资事业的发展提供有力保障。

2020年9月20日

9

商务局2019组织开展招商活动评分表.xls