纪委办案经费大案要案专项经费重点绩效评价工作报告

2019年宁晋县纪委办案经费大案要案专项经费

重点绩效评价工作报告

为深入贯彻落实《中共宁晋县委、宁晋县人民政府关于全面落实预算绩效管理的实施意见》（宁发[2019]8号）和宁晋县财政局关于印发《全面实施预算绩效管理推进工作方案》的通知（宁财字[2019]59号）等文件精神，根据《宁晋县县级预算绩效重点评价管理办法》（宁财字〔2020〕5号）要求，我委开展绩效评价工作，对2019年办案经费大案要案专项经费进行重点绩效评价，并出具了绩效评价报告。

2019年宁晋县纪委办案经费大案要案专项经费共50万元，用于我委开展案件查办、调查审查违纪违法案件工作。根据《绩效评价实施方案》，对设定的各项指标进行评价分析，2019年宁晋县纪委办案经费大要案专项经费项目综合得分94分，评价等级为“优”。绩效评价具体情况如下：

一、项目概况

㈠政府目标：维护党纪国法尊严，坚决惩处腐败分子，有效遏制腐败现象。对有关对象违反党纪政纪和违纪违法行为进行处理；组织协调案件查办工作。

㈡单位目标：受理信访、举报，集中管理问题线索、组织协调案件查办，调查、审查违纪违法案件，对案件审理提出处理意见。对有关对象违反党纪政纪和违纪违法行为进行处理；组织协调案件查办工作。

㈢项目资金使用情况和项目主要内容：

项目名称：办案经费?大案要案专项经费。用于我委查办案件工作开展所需办案耗材、办案取证费、办案交通费、办案差旅费工作所需经费。大要案、其他类案件办公耗材、系统内业务培训17.262万元，案件查办会议室租赁费5万元，留置场所办案差旅费12.738万元，其他交通费15万元。累计资金50万元。

该项目严格按照《三定方案》执行。

二、项目绩效评价开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围

1、绩效评价目的

通过对2019年办案经费?大案要案专项项目资金进行绩效评价，了解和掌握项目的具体实施情况，提出加强支出管理建议，促进财政资金使用绩效。促使项目单位根据绩效评价中发现的问题，认真整改，及时调整和完善单位工作计划和绩效目标并加强项目管理，同时为项目后续资金投入、分配和管理提供决策依据。

2、绩效评价对象和范围

本次评价对象是2019年办案经费?大案要案专项经费项目资金50万元，用于我委查办案件工作开展所需办案耗材、办案取证费、办案交通费、办案差旅费工作所需经费。本次评价的内容主要包括2019年办案经费?大案要案专项经费项目资金的决策情况；资金投入及管理和使用情况；相关管理制度办法的健全性及执行情况；实现的产出情况；取得的绩效情况；服务对象满意度等。

项目实施日期：2019年1月-12月

（二）绩效评价原则

绩效评价遵循基本原则包括科学规范原则、公正公开原则、分级分类原则、绩效相关原则。

科学规范原则要求绩效评价应当严格执行规定程序，评价方法科学可行；公正公开要求绩效评价应真实、客观、公正、公开，并接受监督；分级分类原则要求各级财政部门、各级预算部门根据评价对象的特点分类组织实施；绩效相关原则要求绩效评价应当针对具体支出及其产出绩效进行，评价结果可以清晰反映支出和产出绩效之间的紧密对应关系。

（三）评价指标体系、评价标准和方法

1、指标体系设定情况

根据《宁晋县县级预算绩效重点评价管理办法》（宁财字〔2020〕5号），结合2019年办案经费?大案要案专项经费项目资金安排和实施情况，设计形成了《2019年办案经费?大案要案专项项目资金绩效评价指标》，指标由四部分组成，分别是：工作活动设置、工作活动管理、工作活动产出、工作活动效果，总分值100分，细化为12个二级指标，16个三级指标，具体情况如下：

2、绩效评价方法和评价标准

根据《宁晋县县级预算绩效重点评价管理办法》（宁财字〔2020〕5号），结合2019年办案经费?大案要案专项项目资金安排和实施情况，我们采取计划标准作为评价的标准。

根据评价对象具体情况，绩效评价方法主要采用因素分析法、比较法，通过分析影响绩效目标实现的内外部因素，比较绩效目标设置与实施情况综合分析绩效目标实现程度。

3、评价等级设置情况

为更好地反映项目单位的绩效目标实现情况，绩效评价结果采取评分和评级相结合的方式，具体分值和等级划分为四档，标准如下：

（四）绩效评价组织实施情况

1.组织开展情况。为了使绩效自评工作顺利开展，我委成立了绩效评价领导小组，领导小组下设自评小组，成员为办公室主任和相关办公室科员。

2.组织实施。根据《宁晋县县级预算绩效重点评价管理办法》（宁财字〔2020〕5号），结合2019年办案经费?大案要案专项项目经费开展绩效自评。

我委对2019年办案经费?大案要案专项经费项目资金进行了认真梳理，在实际项目支出的基础上，核实相关资料的真实性、合法性、合理性，对项目资料中反映的或分析中发现的问题进行重点核查。对未使用的资金，进行了合理的预算安排，力求达到合理有效使用财政资金的效果。

3.综合评价。评价组在全面分析整理被评价项目的相关数据资料的基础上，总结评价情况，对照评价指标和标准，进行综合评议与打分，得出评价结论，撰写评价报告。

三、综合评价情况及评价结论

（一）综合评价得分及评价等级

通过分析2019年宁晋县纪委办案经费大要案专项项目经费绩效目标和指标完成情况，2019年宁晋县纪委办案经费大要案专项项目经费综合得分94分，评价等级为“优”。

（二）评价结论

通过综合评价分析，2019年宁晋县纪委办案经费大要案专项项目资金使用符合案件查办、调查审查违纪违法案件的使用范围和纪委监委工作发展的需要，项目按照要求实施，与政策要求相关性高；项目管理完善，项目资金拨付及时、预算管理准确；项目产出基本完成，受益群体满意度较高，项目的绩效目标基本实现。

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2. 绩效评价指标分析

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2. 工作活动设置评价分析15分，得分15分，得分率100%。

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2. 政策相关性3分，评价得分3分。2019年宁晋县纪委办案经费大要案专项项目资金使用符合案件查办，调查、审查违纪违法案件的使用范围和纪委监委工作发展的需要。

2、项目活动与部门职责相关性2分，得2分。项目预算与案件查办工作活动密切相关，预算安排根据案件查办、调查审查违纪违法案件工作开展情况合理安排。

3、组织机制健全性2分，得2分。经费支出经领导审核，分工合理。

4、绩效目标合理性4分，得4分。项目活动设置了绩效目标，与部门职责目标和年度工作目标一致。

5、绩效指标明确性4分，得4分。指标明确，评价合理，可以从数量、质量、成本、时效等方面进行衡量性。

（二）工作活动管理25分，得23分，得分率92%。

6、资金实际使用率5分，得3分。拨付2019年宁晋县纪委办案经费大要案专项经费共计50万元，实际使用47.738万元，资金实际使用率95%。

7、资金使用规范性7分，得7分。严格按照照案件查办、调查审查违纪违法案件工作支出范围支出，确保用于案件查办、调查审查违纪违法案件工作。

8、管理制度健全3分，得3分。制定了相应的财务和业务管理制度。

9、制度执行有效性6分，得6分。有效执行相关制度。

10、开展自评情况4分，得4分。我委对办案经费大要案专项经费开展了绩效评价，出具了自评报告，能全面反映工作活动产出和效果。

（三）工作活动产出45分，得41分，得分率91%。

11、项目完成率12分，得9分。项目涉及金额50万元，已支出47.738万元，占预算金额的95%。

12、质量达标率12分，得11分。有效用于单位案件查办、调查审查违纪违法案件工作开展。

13、工作活动完成及时性10分，得10分。预算资金的日期是2019年1-12月，至截12月已支出金额47.738万元。

14、成本节约率11分，得11分。成本节约率完成较好。

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2. 工作活动效果15分，得15分，得分率100%。

15、办案条件改善9分，得9分。通过项目的实施，案件查办工作得以高效开展，办案所需能够及时到位，办案环境大大改善。

16、受益群体满意度6分，得6分。通过违纪、违法人员及相关当事人、办案机关、社会各界对监督执纪行为及效果的满意程度，受益群体满意度较高，满意率达到90%以上。

五、绩效评价中发现的主要问题

提前谋划，加快资金拨付进度。

六、建议

加强预算管理，提高资金使用效益。项目实施单位应建立更详细的实施计划，加快项目实施进度，确保项目按时完成。